Как открыть ИП для маркетплейсов в 2024 году

Бизнес на маркетплейсах — это популярный способ заработка в наше время. Многие мечтают о собственном магазине на таких площадках, как Wildberries или Ozon, но боятся сделать первый шаг. Как открыть ИП для маркетплейсов? Какие коды ОКВЭД нужны для этого бизнеса? Как выбрать подходящий налоговый режим?
В этой статье мы ответим на самые распространенные вопросы о том, как открыть ИП и зарегистрировать свой бизнес на маркетплейсах. Читайте дальше, чтобы узнать, как открыть магазин на маркетплейсах и сделать первый шаг к успеху!

Маркетплейс — это онлайн-платформа, на которой различные продавцы могут предлагать свои товары покупателям. Крупные площадки, такие как Wildberries и Ozon, объединяют миллионы покупателей и продавцов, создавая огромный виртуальный рынок.

Стать партнерами маркетплейсов могут индивидуальные предприниматели (ИП), компании с организационно-правовой формой ООО и ПАО, а также физические лица, оформившие самозанятость.

ИП

Индивидуальные предприниматели могут продавать любые товары, разрешенные законодательством РФ. Они могут выбрать основную (ОСНО) или упрощенную (УСН) систему налогообложения, что позволяет гибко управлять налоговой нагрузкой.

ООО

Организации с формой ООО также могут работать на маркетплейсах, используя ОСНО или УСН. Это хороший выбор для тех, у кого несколько партнеров-учредителей. Однако для ООО потребуется более сложное бухгалтерское сопровождение, и выводить деньги будет сложнее.

Самозанятые физические лица

Самозанятые физические лица тоже могут продавать товары на маркетплейсах, но с определенными ограничениями. Им разрешено торговать только теми товарами, которые они произвели сами, полностью или частично. Перепродажа готовой продукции запрещена. Также самозанятые не могут нанимать работников, а их годовой оборот не должен превышать 2,4 млн рублей. Важно отметить, что не все маркетплейсы работают с самозанятыми.

Торговля на маркетплейсах — это выгодный способ заработка, но выбор правильного режима налогообложения играет ключевую роль в успехе вашего бизнеса. Давайте рассмотрим, какой налоговый режим для маркетплейсов выбрать

Основные и специальные системы налогообложения

В России существует шесть систем налогообложения: одна основная и пять специальных:

• ОСН — основная система налогообложения.
• УСН — упрощенная система налогообложения.
• АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения.
• ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог.
• ПСН — патентная система налогообложения.
• НПД — налог на профессиональный доход.

На маркетплейсах нельзя использовать АУСН, так как этот режим не подходит для компаний и ИП, работающих по агентским и комиссионным договорам. Маркетплейсы выступают в роли агентов, поэтому этот режим исключается.

Основная система налогообложения (ОСН)

ОСН — не лучший выбор для начинающих бизнесменов из-за сложностей и большого количества налогов. Однако эта система не имеет ограничений по доходу или количеству сотрудников. Налоги для ИП на ОСН: НДС 10 или 20%, НДФЛ 13%, налог на прибыль 20%. ОСН подходит для среднего и крупного бизнеса, где учет ведет профессиональный бухгалтер.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

УСН бывает двух видов:

• УСН 6% — налог с доходов.
• УСН 15% — налог с доходов минус расходы.
  УСН — универсальный режим с простым учетом и одним налогом с доходов. Для перехода на УСН нужно подать заявление в налоговую в течение 30 дней после открытия ИП, иначе автоматически присваивается ОСН.

Патентная система налогообложения (ПСН)

ПСН подходит только для ИП и не предусматривает онлайн-торговлю. Патентная система освобождает от других налогов, если деятельность соответствует патенту. Например, изделия из кожи или печенье, произведенные самим ИП. Для перепродажи товаров ПСН не подходит.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

ЕСХН подходит для компаний и ИП, занимающихся сельским хозяйством. Налог с прибыли составляет 6%, плюс НДС 10 или 20%. Если доходы сельхозпроизводителя не превышают 60 млн рублей в год, возможно освобождение от НДС. Основное условие — не менее 70% дохода должно быть от продажи сельскохозяйственной продукции.

Налог на профессиональный доход (НПД)

НПД подходит для самозанятых с доходом до 2,4 млн рублей в год. Налоговая ставка составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с ИП и юрлицами. Самозанятые не могут нанимать работников и перепродавать чужую продукцию. Для регистрации нужно скачать приложение "Мой налог" и пройти регистрацию.

Как выбрать налоговый режим?

Чтобы выбрать подходящий налоговый режим для вашего бизнеса на маркетплейсе, учитывайте:

• Товарный ассортимент.
• Количество работников.
• Планируемую прибыль.
• Предстоящие расходы.
• Региональные льготы.

Рекомендации:

• Если планируете работать самостоятельно и продавать товары собственного производства с доходом менее 2,4 млн рублей в год — выберите самозанятость.
• Если будете продавать чужую продукцию и получать доход более 2,4 млн рублей в год — выберите УСН.
• Если расходы составляют более 60% от доходов — УСН "Доходы минус расходы" будет выгоднее.
• В регионах с низкой налоговой ставкой на УСН "Доходы" — используйте этот режим.

Перед тем как открыть ИП и начать бизнес на маркетплейсе, необходимо выбрать код ОКВЭД. Этот шаг важен для правильной регистрации бизнеса и определения видов деятельности, которыми вы будете заниматься. Давайте разберемся, что такое ОКВЭД и как выбрать подходящие коды.

Что такое ОКВЭД?

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД) — это система кодов, которая классифицирует все виды экономической деятельности, существующие в России. Коды ОКВЭД используются налоговой службой, Росстатом и другими государственными органами для определения сферы деятельности вашего бизнеса. Каждый вид деятельности имеет уникальный код из 4-6 цифр, который нужно указать при регистрации ИП.

Как выбрать коды ОКВЭД?

1.    Основной вид деятельности:
Основной код ОКВЭД должен отражать главную деятельность вашего бизнеса. Например, если вы планируете торговать на маркетплейсах, основным кодом будет:

• 47.91 — Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет.

Этот код включает несколько подгрупп, которые более детально описывают вашу деятельность.

2.    Вспомогательные виды деятельности:

• Вспомогательные коды указывают на дополнительные виды деятельности, которые могут понадобиться в будущем. Например, создание сайта, организация доставки или открытие офлайн-магазина.
• Выбор вспомогательных кодов поможет вам избежать необходимости вносить изменения в регистрационные документы, если ваш бизнес расширится.

Примеры кодов ОКВЭД для бизнеса на маркетплейсах

• 47.91 — Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет. Этот код подходит для основной деятельности на маркетплейсах.
• 62.01 — Разработка компьютерного программного обеспечения. Этот код может быть полезен, если вы планируете создать собственный сайт для поддержки продаж.
• 52.10 — Деятельность по складированию и хранению. Этот код пригодится, если у вас будет собственный склад для хранения товаров.
• 53.20 — Деятельность почтовой связи и курьерская деятельность. Если вы планируете организовать собственную курьерскую службу, этот код будет полезен.

Как указать коды ОКВЭД при регистрации ИП?

1.    Заполнение заявления:

• В заявлении на регистрацию ИП нужно указать выбранные коды ОКВЭД. Основной код вписывается первым, за ним следуют вспомогательные коды.
• Коды должны быть актуальными и соответствовать планируемой деятельности.
  2.    Регистрация в налоговой:
• После выбора и указания кодов ОКВЭД, заявление подается в налоговую службу. Это можно сделать онлайн через сайт ФНС или Госуслуги.
• Правильно выбранные коды помогут избежать проблем с налоговой и упростят взаимодействие с государственными органами.

Как открыть магазин на Wildberries или Ozon? Ответ - зарегистрировать ИП для работы на маркетплейсах. Это можно можно сделать несколькими способами.
Способы регистрации ИП в 2024 году
1.    На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС):

• Заполните заявку онлайн и прикрепите сканы необходимых документов.
• Государственная пошлина не взимается.
  2.    При личном посещении налоговой:
• Подача документов в налоговой инспекции по месту регистрации.
• Оплата госпошлины 800 рублей.
  3.    В МФЦ:
• Подача документов через многофункциональный центр по месту регистрации.
  4.    Через Госуслуги:
• Онлайн-регистрация на портале Госуслуги с прикреплением необходимых документов.
  5.    Через банк:
• Некоторые банки предлагают услуги по регистрации ИП при открытии расчетного счета.
  6.    Через нотариуса:
• Нотариус может подготовить и подать документы за вас.

Шаги для регистрации ИП

1.    Заполнение заявления по форме Р21001:

• Это основная форма, которую нужно заполнить для регистрации ИП. Укажите свои данные и выбранные коды ОКВЭД для маркетплейсов.
  2.    Подготовка копии паспорта и других документов:
• Сканируйте или делайте копии паспорта, ИНН и других необходимых документов.
  3.    Подготовка уведомления о переходе на УСН:
• Если вы планируете использовать упрощенную систему налогообложения (УСН), подайте уведомление о переходе на УСН вместе с основными документами.
  4.    Подача документов в налоговую инспекцию:
• Пакет документов можно подать лично, почтой, через законного представителя, МФЦ, сайт ФНС или Госуслуги.

Стать самозанятым еще проще, чем зарегистрировать ИП. Это можно сделать через приложение "Мой налог". Процесс включает следующие шаги:
1.    Скачивание приложения "Мой налог":

• Приложение доступно для скачивания на смартфон.
  2.    Регистрация в приложении:
• Сделайте селфи и отсканируйте паспорт для подтверждения личности.
• Электронная подпись не потребуется.

Что делать после регистрации ИП для работы на маркетплейсах

Итак, вы зарегистрировали ИП для ведения бизнеса на маркетплейсах. Что дальше? Теперь необходимо выполнить несколько важных шагов, чтобы ваш бизнес заработал без проблем.

1. Открытие расчетного счета
Первый шаг после регистрации ИП — открыть расчетный счет. Если вы регистрировали ИП через банк, вам откроют счет автоматически через 1-3 дня после внесения данных в ЕГРИП. Если же регистрация происходила через ФНС или Госуслуги, придется выбрать банк самостоятельно. Рекомендуется выбирать банки, специализирующиеся на обслуживании бизнеса.

2. Регистрация на маркетплейсе
Чтобы начать продавать на маркетплейсах, таких как Wildberries или Ozon, нужно зарегистрироваться на соответствующей платформе. Процесс регистрации обычно включает заполнение анкеты, предоставление документов и настройку магазина.

3. Оплата страховых взносов
Как только вы начали вести бизнес, необходимо регулярно оплачивать страховые взносы. Для ИП на УСН это фиксированные платежи. Если ваш доход на УСН «Доходы» превысил 300 000 рублей за год, нужно также уплатить дополнительный страховой взнос — 1% от суммы превышения.

4. Ведение отчетности
Ведение отчетности — неотъемлемая часть работы ИП. Вот основные виды отчетов, которые вам нужно будет сдавать:

• Налоговая декларация по УСН: Ее нужно сдавать раз в год до 25 апреля следующего за отчетным года.
• Уведомление об исчисленной сумме авансовых платежей: Эти уведомления подаются до 25 апреля, июля и октября. По ним налоговая списывает деньги с единого налогового счета (ЕНС).
• КУДиР (Книга учета доходов и расходов): Ведение КУДиР обязательно для расчета налоговой базы. Ежемесячно заполняйте эту книгу и храните ее у себя на случай проверки налоговой.

Как платить налоги с продаж на маркетплейсе

Работа на маркетплейсах привносит в бизнес свою специфику, особенно в части налогообложения. Давайте разберемся, как правильно платить налоги с продаж, чтобы избежать проблем с налоговыми органами.
Маркетплейсы удерживают комиссию с каждой продажи, поэтому на ваш счет поступает сумма уже за вычетом этой комиссии. Например, вы продали товар за 100 рублей, маркетплейс удержал комиссию 10 рублей, и на ваш счет поступило 90 рублей.

Важно помнить, что если вы работаете на УСН (упрощенной системе налогообложения) с объектом налогообложения «доходы», налог нужно платить со всей суммы дохода до вычета комиссии. То есть, в нашем примере, налог платится со 100 рублей, а не с 90.

Если вы применяете УСН «доходы минус расходы», то ситуация немного другая. В этом случае комиссия маркетплейса входит в состав ваших расходов, и налог рассчитывается из разницы между доходами и расходами. Например, вы продали товар за 100 рублей, комиссия составила 10 рублей, значит, вы учтете этот расход и налог будете платить с 90 рублей.

Пример 1: УСН «доходы» Вы продали товар за 1000 рублей на Ozon. Маркетплейс удержал комиссию 100 рублей. Вам на счет поступило 900 рублей. Налог вы будете платить с 1000 рублей, так как налоговая база включает всю сумму дохода до вычета комиссии.

Пример 2: УСН «доходы минус расходы» Вы продали товар за 1000 рублей на Wildberries. Маркетплейс удержал комиссию 100 рублей. Вам на счет поступило 900 рублей. Вы учтете комиссию как расход и налог будете платить с 900 рублей.

Чтобы избежать ошибок в введении бизнеса, а также не получить штрафы, важно обладать знаниями в области управления бизнесом. В Институте ЕВИДПО есть более 10 курсов повышения квалификации и переподготовки по предпринимательству. Обучение проходит онлайн в сжатые сроки, а для групп действуют скидки!

Работа на маркетплейсах требует внимательного подхода к налогообложению. Понимание того, как правильно учитывать комиссии и выбирать налоговый режим, поможет вам избежать ошибок и оптимизировать налоговые платежи. Успехов в вашем бизнесе на маркетплейсах!